李宜豐

Describe the elements of a framework for operational risk management.

這個考綱的中文翻譯如下：

描述作業風險管理架構的元素。

該架構應以文字清楚記錄：

1.辨認用來管理作業風險的治理結構，包括報告層級與責任歸屬。

2.描述風險評估工具及如何使用。

3.描述該銀行可接受的「作業風險胃納與容忍」(operational risk appetite and tolerance)、固有與剩餘風險的門檻或限制及經過核准的風險減緩策略與工具。

4.描述該銀行建立與監控固有與剩餘曝險額的門檻或限制之方法。

5.建立風險報告與「管理資訊系統」(Management Information Systems, MIS)。

6.提供常見的作業風險名詞之分類，以確保風險辨認、曝險額評等及風險管理目標的一致性。

7.提供合適的作業風險之獨立審核與評估。

8.只要該銀行的作業風險輪廓有大幅變動，就須審核作業風險政策，並適當地修改。